内控制度落实执行情况（通用9篇）
篇1：内控制度落实执行情况
一、制度体系的基本情况：
在执行公司的规范性文件(各类管理办法、内控制度、实施细则、工作流程)今年按照集团的目标要求和自身开展“制度执行年”的工作所需。
二、制度执行情况及相关措施：
总体上来说，一是以“制定好”和“执行好”为主线，通过近几个月在制度执行力方面有了较大的改观，突出表现在中层管理团队、各方面的管控要求、管控目的更明白，对规章制度的具体内容掌握的比较到位，能做到“心中有数”;二是在日常工作中能时时刻刻按规则处事，大到一个项目的运作、一项工作的推进，小到一支笔、一件工具的购置，都能按照集团公司的规定去处理。
三、采取的具体措施：
总的来说把握了以下原则：
1、集团有明确规定的，按集团规定执行;
2、集团没有明确规定的，按公司已有的规定执行;
3、集团公司都没有明确规定的，报集团审批同意后执行。
1、抓好制度的“制定”环节：
一是出台的制度要简洁、适用、有效。公司推出的各项管理规定，都是结合日常工作实际、有明确管控要求、可操作性强的实质性内容。
二是制度要有相对的稳定性，同时相互之间不存在冲突。这两个要求既是为了保证制度的严肃性，同时也是为了避免操作部门和人员“无所适从”。同时通过“必要会签”的环节，避免“各自为政”、互不通气，保证制度之间不发生冲突或遗漏。
三是制度要成体系，有连贯性，要求各部门在制度制定过程中要实现集团公司―下属矿山自我管理几个环节的无缝联结、全面对接，使公司规章制度执行规范化、常态化。确保公司内控规则体系的一致性、整体性。
2、抓好制度的“执行”环节：
一是成套整理了集团下发的规章制度，并将电子版提供给了各单位、各部门供学习、备查。
二是清理、完善了公司的内控制度。将以前推出制度清理废止。
三是抓好集团公司规章制度的宣贯培训，让管理人员工在准确掌握这些规范性文件的同时，在实际工作中能践行到位。通过培训抓制度执行，是以来为提高规章制度规范、有效执行的重要举措。对集团公司出台的规范性文件，相关工作的对口部门必须事先仔细研读，在透彻掌握、领会要义的基础上，及时组织系统的宣贯培训。
四、在规章制度培训上我们始终把握着两点：
一是要有实际效果，将制度的关键点、核心内容准确传达心中有数。
二是要通过培训，感受到集团公司的制度文化氛围，从大的层上领会到集团公司当前在做什么、怎么做，今后准备做什么、怎么做。通过这些有实效的学习培训，我们在接受、掌握、运用这些规章制度的同时，更可以让所思所想、所作所为逐步回归和统一到集团公司的发展理念上来，这是一件很有意义的事。
三是分层次监督、强化各部门、各单位对规章制度的执行力度，把“调整观念、转变作风、提升执行力”作为日常管理的一项重点工作持续推进。
四是强调与集团的沟通。公司明确规定：各职能部门在日常工作中，要充分注意与集团对口工作的管理部门加强联系、沟通和协调，使公司职能部门和集团职能部门之间形成“热线”畅通、工作高效低耗的局面，避免具体工作中因缺乏与集团沟通而导致“无用功”的现象出现，特别是要避免处理具体工作时出现“不符合内控制度管理”的现象。
五：今后加强学习与制度执行：
由于我们水平有限、对制度每条每款解读不够深刻理解。在今后内控制度学习上、努力学习、弄懂弄通、为把内控制度管理顺利进行而努力。
篇2：内控制度落实执行情况
农村信用社作为农村金融的主力军，是联系农牧民最好的金融纽带。加强和完善农村信用社内控制度建设，强化自律经营意识，防范金融经营风险，对保障农村信用社各项业务正常、合法、安全、高效地运行，将发挥着重要的指导作用。根据我联社实际，结合自身岗位，现就内控制度执行不到位的原因分析如下：
一、内控制度执行存在的主要问题
通过对我联社内控制度建设和执行的检查情况看，当前我联社在执行内控制度工作中，存在着一些不可小视的问题，主要体现在以下几个方面：
（一）思想认识不到位，存在侥幸心理严重。基层信用社在执行内控制度中存在着偏差。广大职工思想认识不到位，把制度建设和执行制度当成两回事，即制度归制度，执行归执行，导致把制度当成摆设而执行不力的现象时有发生。个别基层信用社负责人重业务轻管理的思想，尤其是对信用社内控机制的指导思想不明确，内控意识淡薄，对加强内控机制建设的重要性和重要作用认识肤浅，忽视了对员工的思想教育和职业道德教育，使少数员工的人生观、道德观、价值观发生了偏向，在一定程度上损害了信用社信誉和利益。其根本原因在于大多数职工的思想不够重视，没有真正认识到内控制度执行的重要性、紧迫性和现实性，仍然存在“三分靠管理，七分靠运气”的想法，一味追求便利而疏忽整体利益，存在着侥幸心理。
（二）职工责任心、意识性不强。在平时检查工作中，发现基层信用社执行内控制度不严，体现在印、押、证分管形同虚设，重要空白凭证领用、使用、销号手续执行不严，四双制度执行不力，主任查库管理不实，贷款不按“三查”制度的有关规定随意发放，安全保卫工作措施落实流于形式，临柜微机人员离岗不将口令退至login状况下、操作口令没有按期更换等，这些问题存在着极大的经营风险事故隐患。其主要原因在于广大职工的工作责任心、忧患意识不强，职工之间时常以信任代替制度，把规定的制约制度抛在脑后，从而产生了应付检查工作的现象。根本没有考虑到失去制约的操作，往往会导致重大事故或案件的发生。如果广大职工没有管好自己的工作，就会惹祸上身，轻则负经济损失责任，重则负法律责任。
（三）法制观念淡薄，风险意识不强。由于农村信用社地处农村牧区，经常与广大农牧民打交道，部分职工认为山高皇帝远，上面不容易下来进行检查。同时，对上级下发的法律、法规、规章制度不加强学习，对业务经营中容易发生风险的部位认识不到位、不够重视。造成部分基层信用社职工法制观念淡薄，风险意识不强，有章不循，有令不行，使得内控制度的执行不严，从而造成不必要的责任事故和案件的发生。
（四）检查监督不到位，处罚措施不得力。内控制度是否 严格执行，在很大程度上取决于检查、监督处罚力度是否到位。虽然我联社现在设立了稽核部门，并配备了专职稽核员，但还是存在稽核检查力量薄弱、功能不全、监控检查不到位等问题，与业务发展要求不相适应。内部监督机制不完善。主要表现在随着电子化建设步伐的加快，与之相应的计算机信息系统内部控制尚未建立，对计算机程序的设计、运行以及计算机数据流向过程没有有效监督；由于稽核人员业务知识不全面，致使对计算机、中间业务等方面失去有效监控；稽核工作以事后监督为主，往往是亡羊补牢，事后补救，缺少事前、事中的监督；稽核部门对各项规章制度的执行情况督促检查不力，发现了内控制度执行中存在的问题，但是考虑到一些原因，进行处罚的力度不够。
二、内控制度执行不到位的主要原因
（一）基层信用社主任疏于对内部监督和管理。部分基层负责人重经营、重业务开拓、重考核得分，而对内部管理不够重视，认为内控管理是会计的事，平常根本不到柜面检查工作，与职工谈心、沟通更是少之又少。有时即使发现小问题、小瞄头，不是举一反
三、追根溯源，而是大事化小，小事化了，这就为一些别有用心的人提供了作案时机。
（二）委派会计不能完全履行岗位职责。一是以信任代替制度，不能在事前、事中监督柜员，甚至事后也不认真逐笔审核柜员办理的业务；为图方便，相关登记簿事后补登，更有甚 者甚至连查库登记簿都弄虚作假的；二是以感情代替制度，对柜员违规操作不及时指出和纠正，而是帮助隐藏，表面上是出于好心，实际是制度执行不严格，流于形式，为伺机作案的人提供了方便；三是以习惯代替制度，受传统工作思维影响，凭感觉、经验办事，依法合规经营意识较差，没法依法、依制度办事的良好习惯；四是缺乏管理能力，使得部分员工在业务操作上相互推诿，造成业务操作流程脱节，以致问题长期不能得到及时解决。
（三）员工案防意识仍未提高。一是政治学习流于形式，员工疏于自省，忽视了自身的职业道德教育，对社会上不良习气抵抗力降低；二是员工之间缺乏互相配合，“各扫门前雪”的现象严重，对本职之外事情不闻不问，出了问题互相推诿；三是案防责任感不强，对同事缺乏防范心理，同时认为银行是领导的银行，解决问题缺乏主动性。
（四）操作人员素质不高、责任心不强。部分员工对新业务的学习滞后，不注重加强自身理论知识学习和业务知识学习，对新增业务掌握不透彻，对业务流程理解不深不细，专业水平低等因素也产生了许多风险隐患。
（五）检查责任追究一罚了之。对一些违规操作进行处罚力度不够，往往主要是以书面形式通报和罚款，并没有从源头上进行原因分析、总结教训，这样以来，既起不到举一反三作用，又使检查的效果打了折扣。
三、加强内控制度建设的主要对策
加强和完善内控制度建设，是防范金融风险的有效途径，防范金融风险工作已成为农村信用社业务发展的一个重点。针对上述存在的问题及原因，为了消除安全事故和隐患的发生，杜绝所造成的制度风险和操作风险的发生，应切实采取以下几个方面的措施加以防范和完善。
（一）以人为本，加强教育。一是加强教育，增强职工的自觉性。要有计划地分期分批组织职工认真学习会计、出纳、储蓄、信贷、结算、安全保卫、电脑业务操作等基本制度，使职工掌握各项制度的具体规定，熟悉各项操作规程。同时，要加强执行制度重要性的教育，使职工真正认识到执行基本制度是保证各项业务工作安全运行的基础和保障，从而提高职工认真贯彻执行内控制度的自觉性。二是加强管理，增强基层信用社主任内控执行意识。一个基层负责人对内控机制的认识程度往往决定了该社的内部控制制度实施的有效性，所以加强基层信用社主任的内控意识和依法合规经营意识。端正他们的思想认识，解决重视建立规章制度，轻视落实规章制度的问题。三是提高认识，增强职工内控执行的责任心。纵观农村信用社出现的事故和案件，多与职工不严格执行内控制度，对工作不负责任有关。因此，作为信合员工，要严于律己，一丝不苟，对每一笔业务，都要认真细致合规合法经营办理，规范操作行为。同时，树立监督意识，严格遵守基本制度，实行监督与相互制 约相结合。只要全体员工有高度的工作责任感，严格遵守各项内控制度，做到有章必依，执章必严，坚决反对“上有政策，下有对策”的错误倾向，就能确保各项工作的安全运行。
（二）完善各项制度，明确责任落实。要对现有的各项制度进行梳理，对每一项业务，每一个工作环节都要有明确的责任，要严格细化，使每个员工都要明确自己哪些该做哪些不该做，该负哪些责任。如果违反了制度要承担什么责任，从而杜绝混合操作现象的发生，分明权责利。一是要明确联社的经营方针和策略。联社应当按照国家的政策、法律、法规，合法、合规制定稳建的经营方针和策略，各基层信用社要严格按照方针和策略经营。二是明确完善联社岗位责任制。实行岗位责任制是我们稳建运行的基础，制定规范的岗位责任制，严格操作程序是建立相互配合、相互监督、相互制约的工作关系。三是要建立灵敏的系统。我们在业务经营活动过程中，一旦出现经营风险、责任事故和案件的发生，应立即发出预警、预报，采取有效措施加以防范。四是对重要岗位人员实行岗位轮换。要推行重要害岗位人员备忘录制度，每年对要害岗位人员进行测评一次，这样有利于提高员工各岗位业务素质、有利于防范思想动荡不定的人员。五是落实案件防范责任制,每年联社要与基层信用社层层签订了“思想政治工作”、“安全工作及三防一保”、“义务消防”和“案件查防”责任书，从而提高了内控制度相互监督制约机制。六是建立有效的内部监督制度从而及 时发现经营过程中的问题，防范于未然，减少不必要的失误和损失，把业务经营风险降低到最低点或零。
（三）加大监督力度，实行责任追究。为了认真抓好内控制度的建设、完善、落实，就离不开对内控制度执行的检查、稽核和监督。我们要加大对内控制度执行的稽核检查力度，增加检查频率，对发现的问题要对症下药、提出整改措施和意见，并监督整改。对那些屡教不改的，要加大检查处罚追究力度，并针对违章违制事件，要从三个层面进行追究处罚，即对直接责任人的追究处罚、对不执行制度的相关人员追究处罚、对管理层人员的追究处罚，确保责任追究查处切实到位，决不搞下不为例，做到罚一敬百。只有通过稽核检查，发现问题，纠正问题，并落实制度，完善制度，才能确保联社的人、财、物、资金的安全。
篇3：内控制度落实执行情况
一、现状分析及存在的问题
云南省科技工作依托科技综合管理网站, 以“全省一盘棋”的工作思路为指导, 为保障业务工作安全稳定运行, 昆中支科技处出台了一系列科技内控制度和配套的操作规程, 这些制度的执行也取得了明显的一些成效, 但在具体执行过程中还仍然存在一些问题, 主要表现在以下几个方面。
(一) 科技内控制度建设方面
一是统一规范化进程还待进一步完善。在产品生产过程中遵行标准和规范, 可节约总体生产成本, 信息安全管理遵行统一规范原则, 可以有效提高系统的可维护性, 也有利于科技岗位工作移交和统一管理, 目前在规范化过程中还存在一些不全面的地方, 比如县支行存在着多种操作系统并存的局面, 由于操作系统不统一, 增加了客户端的管理和系统补丁及时安装的难度, 同时, 部署防病毒系统和移动存储介质监控系统也增加了难度;二是业务部门与科技部门沟通协调不足, 科技内控制度存在政出多门、要求不一致的现象, 部分业务系统类内控制度往往只发到下级行对口部门, 科技部门经常不了解这些制度, 科技人员在系统维护时可能会出现不符合操作要求的情况。
(二) 科技内控制度落实执行方面
一是部门信息安全员的工作积极性未充分发挥。支行尽管设置了部门信息安全员和计算机协管员, 但由于缺乏培训学习科技知识的机会和本身兼职的原因, 对本部门关于科技信息安全的工作积极性不高, 比如每个部门都建立了独立的专用杀毒计算机, 并发给了手动更新病毒库方法, 但部门执行为到位, 每次病毒库更新都要计算机专管员来做, 未能有效减轻计算机专管员的工作压力;二是重组织建设, 轻内控管理。虽然各行都建立了计算机安全管理组织体系, 成立了信息安全领导小组, 各部门设立兼职计算机安全员, 但在日常工作中其作用却没有很好地发挥出来, 信息安全管理仍由科技部门单打独斗, 尚未形成合力;三是重业务风险, 轻信息安全。目前科技工作重心发生了很大的变化, 科技工作对业务工作发挥了重要的“支撑、服务、促进、保障”作用, 信息安全工作已经成为基层行工作的一条“大动脉”, 如果对科技工作仅仅停留在安装业务系统的层次, 势必影响科技工作和基层行的整体工作。
(三) 科技队伍建设方面
根据昆明中支印发的《云南省人民银行县 (市) 支行科技工作管理办法》的要求, 支行设置了A、B角, 但B角由于缺乏科技知识培训学习的机会, 科技知识得不到提高, 同时由于工作繁忙和岗位兼职的原因, 在岗位轮换时有一定难度。
二、提升科技内控制度执行力的建议
(一) 树立“以人为本”思想, 强化队伍建设
首先从计算机安全领导小组、系统管理员到部门信息安全员乃至业务操作人员都要高度认识到计算机信息安全管理的重要性, 自觉加强计算机应用知识及信息安全知识的学习, 不断提高自身素质。其次, 根据支行实际情况培养2名计算机管理员, 以充实基层央行的科技队伍, 适应科技岗位制度的调整, 并加强对基层行科技人员的技术培训, 使其能够为基层行的科技应用提供多层次、全方位、高质量的科技服务。
(二) 构建统一高效的科技内控管理制度
一是为进一步加强科技内控管理, 构建内控管理长效机制, 建议尽快建立全省统一的科技内控制度发布查询系统平台, 实行最新制度的动态更新, 从而更好地实施科技日常管理, 有效提高科技工作质量和服务水平;二是建立科技岗位内部制约机制。将系统维护与安全管理实现岗位分离, 改变一人包揽全行科技管理与计算机安全工作的局面, 实现岗位之间相互约束、监督。针对不同岗位的实际情况和可能存在的操作风险, 进一步完善相关制度的实施细则, 建立严密的岗位分工和明确的工作职责, 实行定岗、定责, 各司其职, 各负其责, 确保既相互协调又相互制约。三是进一步明确科技A、B角岗位的权责, 要求A、B角都要熟悉所维护的系统, 掌握维护技能, 并适时进行A、B岗位轮换。
(三) 进一步加强对制度落实情况的检查、监督, 提升制度的执行力
一方面, 为了防范技术人员在各项业务系统维护过程中可能出现的风险和安全隐患, 必须严格按照已经制订的制度、办法、规程进行操作, 规范科技服务行为。以重要业务系统运行维护、网络管理、信息安全为重点, 充分利用技术和管理手段, 加强对系统运行的日常监控, 认真做好运维记录和日志的登记, 逐步形成用制度规范行为、按制度办事、靠制度管人的运行维护工作机制。另一方面, 要加强对制度落实情况的检查和监督, 并建立健全考核激励机制, 实行奖惩。对于制度落实不到位, 造成风险的人员要坚决实行责任追究, 从而形成内在约束的良好氛围。只有强化制度约束, 严格考核机制, 做到有章必循, 违章必究, 令行禁止, 才能把内控制度落实到位。
(四) 建立有效的科技内控评价标准
篇4：浅析国企内控制度的执行力及对策
一、我国国有企业内控制度的现状
在讨论国企内控制度之前，应该先讨论一下什么是内部控制，笔者认为内部控制就是通过约束、控制、规范内部人的行为而使企业利益不受损害、顺利达到经营目标的一种过程。内控制度就是为了实现内部控制而建立的一系列的制度规范。
那么就目前而言，我国国有企业内控制度的现状如何呢?由于我国管理国有企业已经有了几十年的发展历程，积累了一定的内部管理经验，大部分国有企业都有一定程度、一定范围的内部控制制度，基本业务内部管理基本都有章可循，其中有的国有企业内控制度建设的还相当完备。但是，在国有企业中特别突出的问题是有章不循、违章不究，循与不循、究与不究，一切以法人代表的意志为转移，内控制度执行中的随意性很强，力度远远不够。这便是目前我国国企内控制度的现状。
二、对我国国企内控制度现状的分析
为何会造成国企内控制度执行中的随意性很强，力度远远不够呢?笔者认为，主要原因有以下几点：
1.国企产权不明晰。国有企业产权主体缺位、权责不清，加强内部控制的受益主体不明确。当企业利益和个人利益相冲突时，一些经营者们就会不惜牺牲企业利益而实现个人利益，所以我们看到一些损害国有企业利益的现象时有发生，比如给企业采购物资大吃回扣、公款送礼、公款大吃大喝等。而在非公有单位，特别是民营企业产权明确、权责清楚，加强内部控制的受益主体也很明确。因此，对这些单位，无需法律、法规的强制，无需行政干预，私人老板自然会加强本单位的内部控制制度。因此，产权不明晰是国企内控制度执行不力的根源所在。
2.制定的内控制度不科学。在一些国有企业确实有较全面的内控制度，但是程序过于复杂，可操作性很差，无形中降低了制度执行的效果和员工工作的效率。如果领用一只铅笔都需要找八位领导签字，试想那会是什么工作效率，这样的内控制度势必会给企业的发展带来反作用。之所以这样的原因一是一些国有企业内控制度的起草和修订者们缺乏相应的管理知识，只好用一道道“关卡”来保证“少出错”。再就是某些国有企业个别领导的权利欲较强，不让谁签字，好像就“剥夺”了谁的一项“权利”，为了保证权利的均衡，索性来个“大家联签”。
3.某些国企负责人私心重。“水至清则无鱼”。内控制度加强了，贪污舞弊、侵吞资产、弄虚作假就难了。那些私心重、想“捞一把”的企业负责人，以及某些想“混水摸鱼”的员工就不那么愿意了。还有一些法制观念淡薄的国有单位的“老板”，自然讨厌约束自己的内控制度，喜欢约束别人的“内控制度”。这就使得制定的内控制度执行起来障碍重重，甚至很难执行下去。
三、对策及建议
1.加快现代企业制度建设。要想从根本上改变国企内控制度执行不力的状况，必须建立现代企业制度，真正实现产权明晰、权责清楚、管理科学、政企分开，从产权制度上保证内控制度的顺利执行。具体可以建立企业利益和经营者个人利益息息相关的约束和激励机制，使国企的经营者能主动的完善并积极的推行相应的内控制度。
2.加快相应的法制建设步伐。财政部于2008年6月份，发布了《企业内部控制基本规范》，2010年5月份财政部又联合其他部委联合发布了《企业内部控制配套指引》，这些规范的发布和实施，对于强化企业内部控制，整顿和规范社会主义市场经济秩序，都有着十分重要的意义。但也应该看到，目前只是对内控制度建设的某些方面有了规范，还远没有上升到法律层面。因此，要想使国企内控制度的建立和执行有法可依，从法制上来抑制和约束国企经营者的行为，必须加快相应的法制建设。
3.加强外部监督作用。目前对国有大中型企业国家一般都有稽查特派员或派驻了国企监事会，代表国家对国有企业的经营运作进行监督，并把监督的情况作为评价国有企业经营者业绩的一个方面。我们可以充分利用这些条件，在稽查特派员或监事会对国企经济事项进行监督的同时，加大对内控制度建设和执行情况的监督力度，并把内控制度建设和执行情况作为评价主要经营者业绩的一个方面，从外部给国企的经营者加压。
篇5：内控制度落实执行情况
对照检查材料
近日，按照办公室要求，本人就个人在办公室内部工作制度的执行落实情况等问题进行了认真对照和深刻反思，并就下一步工作打算作了一定思考，现简要汇报如下：
一、存在的问题和不足
认真对照相关制度，发现自己存在不少问题，以下几个问题较为突出：
一是制度学习不够。办公室内部工作制度共十七章、一百一十七条，涉及会议、财务、请销假等日常常见事项。在此之前，对该制度只是大体上“扫描”过一次，但在制度如何具体落实、如何奖惩等方面了解不多。比如在请销假的时候，还需拿出制度来看一看方能了解具体流程、才能落实到位；在政务值班、公务接待、公文处理等方面，也会有种惧怕心理，害怕由于不熟悉相关制度而捅出纰漏。
二是制度理解不深。简单地将制度看作一册枯燥无味的“死书”、一堆规章条款的叠加、若干几近麻木的“仿宋三号字”，草草看完后抛至一旁，未作深入思考。在本次职工会议上，各位领导点出了办公室工作中存在的一些问题，我听后不由自主心里发虚，觉得很多问题都能“对号入座”。为此，我仔细阅读、认真思考，推翻了对该制度原有的粗暴认识。该制度在工作规范、考核评比等方面皆有涉及，若能对该项制度严格遵守、认真执行、落实到位，将在个人能力锻炼、工作行为规范、理想信念追求等方面起到鞭策和强化作用，从本质上塑造一个优秀合格的政府办公室工作人员。三是制度执行不严。“无规矩不成方圆”，但只有规定却不执行，再好的制度也只是一纸空文。经过对照，发现自己缺乏批评与自我批评的勇气，有较为突出的“执行走样”问题。之余自己，制度执行不严格时存在不会被人发现或是发现了也能逃脱处理的侥幸心理；办文办事不到位时存在还有领导把关的依赖心理；工作水准要求上存在“将就”、“凑合”等心理。之余他人，存在害怕得罪人而不愿批评他人、指正错误的投机心理；存在害怕出错后被人取笑、降低领导对自己的信任的畏惧心理。
二、整改措施和努力方向
经过此次对照检查，我将在以下方面努力：
一是敢想。转变得过且过、将就凑合的不良心态，在工作生活中强化理想信念，对工作、对人生有一个较为详细的规划。磨练自己，未雨绸缪，做好应对新工作、新岗位和新挑战的充分准备。
二是敢说。在工作中，严格制度执行，在其他同事未按时报送和完成政务动态、政务调研等工作时，要敢于去催、去要、去说；在材料讨论、工作交流时，要敢于提出看法意见和指出错误。
三是敢做。改变畏惧心理和畏难情绪，勇于接受任务和挑战，不怕犯错误、不怕被笑话、不怕被轻视，通过“工作—犯错—改正—工作”的循环式磨练来强化自己，努力在工作中学习、在学习中进步。
篇6：内控制度的生命力在于执行
———浅谈工作中的“执行文化”
大江东流，日月交替，万物生生不息，用规则演绎着生命的轨迹。火车之所以能奔驰千里，是因为它有两条精准平衡的铁轨；风筝之所以能高高飞翔，是因为它总是情系于手中的丝线；宇宙间无数颗恒星亘古不变的灿烂，是因为它们都运行于自己的轨道。人类社会也是如此，军队的战斗力来源于铁的纪律，而企业的竞争力来源于严格的规章制度。
邓小平曾经说过：“好的制度，可以使坏人无法横行；不好的制度，可以使好人无法做事。”由此可见制度的重要性。遵章守纪不是为了约束你我，而是为了更好的发展。对于银行来说，本身是高风险行业，必须把风险防范放在第一位。这样一来，内控工作就变得非常重要。然而，我们仍然看到不断有案件，发生在拥有相对完善制度的银行业，这说明，我们并不是“无章可依”，而是未能做到“有章必依”。其根本原因就是制度执行力的缺失。现在的企业都讲究一个“企业文化”，那我想说的是，在企业文化中，有一个项目是必不可少的，这就是“执行文化”。
关于“执行文化”，我首先想要与大家分享的是，“执行，始于责任”：
不知道大家有没有读过《致加西亚的一封信》这个故事，说的是美国和西班牙战争时期，美国总统威廉麦金莱将一封重要的信托付给一个叫罗文的陆军上尉，让他交给反抗西班牙的军队首领加西亚将军。没有人知道加西亚在哪里，而罗文却没有任何推诿地接受了这项艰险的任务。之后，他独自一人，以绝对的忠诚、高度的责任感创造了奇迹，把信件交给了加西亚将军。那么是什么促使他历尽艰辛，不辱使命呢？对，是责任。一个战士的责任，一个信使的责任，一种不讲任何借口的责任心，一种没有任何理由的完美执行力。“天地生人，有一人当有一人之业；人生在世，生一日当尽一日之勤”。是责任心，让执行力有了筋骨；是责任心让执行力的实施被赋予了生命力！无论做什么事情，都应记住自己的责任，无论在什么样的工作岗位，我们都要对自己的工作负责。
接下来，我想说的是“执行，重在到位”：
每一个老板都会对员工有所要求，无论这些要求是否合理明确，最终都会遭遇他们各自的结果；每一个企业都会有战略目标，无论这些目标是否靠谱可行，最终也都会有形成相应的结果。但是，我们必须面对的现实是：结果往往与目标之间有着很大的差距。于是人们抱怨说，我明明努力去做了啊。那么，问题在哪里呢？
因为这次的演讲，我在查阅资料的时候看到许多人都在推荐一本书，叫《执行重在到位》，于是就也翻阅了一下。发现这本书中有一个很棒的观点，它说：做好了，才叫“做了”！我觉得这句话非常直白地回答了刚刚我们的疑惑。在日常的工作中，有多少人只是满足于“做”，却忽略了“做”的结果。所以，表面看起来，我们整天在付出、在努力、在忙，但是，这种忙，却是穷忙、瞎忙，而穷忙的结果还是穷，瞎忙的结果也仍然是瞎！所以说执行，绝对不能仅仅满足于“做了”这一点上。否则不仅是浪费资源，更是一种自欺欺人：既有可能将自己麻痹，也有可能使单位疏忽，结果，该有的效率出不来，没有想到的陷阱和危机却可能不期而至。
下面，我想给大家出道算术题：
100－1＝？大家可能会想100－1这么简单的题还用问吗，这不是人人都会的嘛，但是，真的是这样吗？如果我说100－1＝0，你们会认同吗？下棋时，我们常听到“一着不慎，满盘皆输”这句话，在执行的过程中，其实也是这样。一旦某一步、某一环节出了错，就可能会出现“100－1＝0”这样满盘皆输的局面。
管理学中有一个奇妙的“30天荷花定律”是这样讲的： 荷花第一天只开放一小部分，到了第二天，它们就会以前一天两倍的速度开放。到了第３０天，就开满了整个池塘。于是很多人认为，到第15天时，荷花就会开出一半。然而，并非如此！其实荷花开满一半需要用29天的时间，只有到最后一天才会开满池塘。差一天，就会与成功失之交臂。而事情往往就是这样，越到最后，才越是关键。行百里者半九十，很多人之所以执行不到位，原因往往在于自认为完成了90％，就完成了任务，就达到了目标，于是心理上一放松，忽略了最重要的10%！之所以说它重要，是因为只有做好了最后的10％，成果才会显现出来，缺失一分都会让结果变成了“未完成”。
最后，我想说的是“执行，从我做起”：
篇7：内控制度落实执行情况
根据省行开展“合规执行年”的主题教育的精神，在分行相关部门的宣传、组织和动员下，我支行认真、深入地参加了这次全行开展的“遵章、整改”学习活动。通过这次主题教育，进一步提高了全行人员的风险防范意识，强化了合规操作的观念，牢固树立“抓内控案防就是促安全，保安全就是增效益”的经营理念，在执行过程中突出抓好员工思想、业务教育，不断完善内控案防责任机制，防控治理案件高发风险点等工作，重点在提高认识、严排细查、剖析原因和问题整改上下功夫，着力提高支行的内控外防能力，努力营造安全稳定的经营发展环境。现将执行情况总结如下：
一是坚持立足教育，抓素质提高，筑牢思想道德防线。利用晨会和班会，完善多种形式的员工教育培训机制，对支行人员开展反腐倡廉、案防和科学发展观教育，以及业务技能、职业道德、规章制度、法制和案例警示教育；使员工熟练掌握各项业务的风险点、风险环节、控制措施和业务操作流程，切实提高员工对“风险点、风险环节、控制措施”的理解和掌握，引导支行员工自觉增强抵制不良风气侵蚀的能力，筑牢思想道德防线。将“内控和案防制度执行年”活动整体推进作为支行稳定发展战略的首要任务来抓好，使全行员工充分认识到加强内控和案件防范工作的重要性和紧迫感。
二是坚持立足源头，抓综合治理，提高内控管理水平。坚持
从预防着手，积极构建依法合规经营和防范化解金融风险的案防机制，不断营造内控文化氛围，大力提升全员风险防范意识。依据《“执行年”活动实施方案》，支行认真做好自查、自纠、整改、督查、总结报告等各阶段工作。结合自查自纠活动查摆的突出问题，深入开展规章制度的评价和完善工作，把解决问题、完善制度贯彻始终，确保“执行年”活动落到实处，取得实效。以“学规定促发展”主题教育为契机，提高对制度执行的自控能力，自觉抵制各类违法、违纪、违规、违章行为。以“内控和案件防范制度执行年”活动为载体，进一步更新内控理念，优化内控环境，夯实内控基础，解决突出问题，提高内控管理水平。
三是坚持立足完善责任，抓风险防范，加强人员动态管理。始终把内控管理和案件防范当作支行的中心工作来抓，按照“谁主管，谁负责”的原则，形成了各员工互相配合、齐抓共管的内控案防工作格局，使内控案防工作相互制约，环环紧扣，职责分明，促使各个岗位员工时刻自我约束，保持警钟长鸣，在支行构织了一张安全防范网络。我支行结合银监局、银行业协会的部署和要求，自查内容全部覆盖银监局要求的排查内容。加强人员动态管理。支行高度重视员工行为动态管理工作，定期对员工不良行为进行排查，发现行为异常员工及时采取相应措施，予以重点关注。营业网点负责人作为员工行为动态管理的第一责任人，要对员工不良行为进行认真排查、重点关注，并及时上报支行；对员工不良行为措施不力的负责人要予以问责，实行责任到人制
度。
篇8：内控制度落实执行情况
一、制度执行存在的不足及成因分析
制度的生命力在于执行, 再好的规章制度如果不去执行或执行不力, 就形同虚设、如同摆设, 将失去制度应有的刚性制约和生命力。
(一) 执行制度的意识不强
任何一项制度、办法、措施, 在制定之后关键在于有效执行, 而有效执行来源于对制度的正确认识、贯彻和执行, 也就是要树立正确的制度观念, 所以如果制度观念不强, 责任意识淡薄, 制度执行不到位也将成为必然, 从支行实际分析, 执行制度的观念不强主要体现在几个层面:一是领导层推动不力。领导的模范表率作用, 是贯彻落实各项制度方法的根本保证, 但在实际的工作中, 领导一般都很重视对制度的学习贯彻, 却往往忽略了对制度具体执行过程中可能遇到问题的分析研究, 忽视了对细节的关注, 没有运用各种管理手段去督促和指导, 因推动不力导致执行不力。二是业务部门 (中层干部) 督促不力。业务部门是制度执行的督办、协助层, 是领导层和具体经办人员的传递桥梁和纽带, 但有些业务部门 (中层干部) 仅仅充当了“上传下达”的角色, 而忽视了监督、指导, 督查、督办的功能, 和“下情上达”的反馈功能, 因督促不力导致执行不力。三是经办人员执行不力。有些制度、规程经办人员不是不知道, 而在具体的执行中却敷衍塞责、麻痹大意、得过且过、自行其是, 责任意识、防范意识和自我保护意识严重不足, 因认识不足导致执行不力。
(二) 执行制度的能力不足
执行制度的能力也就是正确的学习制度、落实制度、维护制度、建设制度的能力。在学习制度方面, 因学习能力不足, 缺乏学习热情, 没有结合实际进行深入的对比、分析和研究, 往往就学习而学习、浅尝辄止、应付了事, 对制度的理解一知半解、知其然不知所以然, 为不能正确、有效的执行制度埋下祸根。在落实制度方面, 因习惯于按部就班的工作模式, 业务能力和知识水平跟不上新发展、新要求, 因循守旧、故步自封, 往往出现以经验代替制度、以习惯代替制度的做法, 为不能正确、有效的执行制度埋下隐患。在维护制度和建设制度方面, 因没有深入学习、掌握和使用制度, 就很难发现制度的缺陷与不足, 所谓的检验制度与维护制度也就失去了有效的根基。
(三) 对制度执行的约束不够
在实际工作中, 许多问题之所以屡查屡犯、屡改屡犯, 其中一个主要原因就是制度失去了威慑力, 制度执行缺乏必要的执行机制和系统的约束保障机制。一是对监管工作缺乏约束, 对应查出而未查出问题的监管人员没有一定的约束, 而使检查督促工作没有压力。二是对被查出问题的责任人处理宽松、处罚不到位, 违反制度的人没有受到相应的处罚, 使制度起不到应有的震慑作用。三是侧重于对具体操作人员的责任追究, 缺乏必要的正向激励机制。
(四) 对制度执行的监督不力
健全的监督体系是提升执行力的有效保证, 从目前县支行的情况看, 通过多年的努力, 已基本建立了一套监督体系, 从监督岗位的设置、监督环节、监督形式、监督内容都进行相应的明确。以支行基础业务部门为例:从时间上看, 已明确了事前、事中和事后监督;从监督岗位 (人员) 上看, 已明确了事前审核审批、复核人员序时监督、事后监督员按日监督、综合管理按旬监督、部门负责人 (会计主管) 按月监督、分管领导按季监督等等;从监督形式上看, 已采取了同级监督、上级对口部门监督、内审专项检查、风险评估、执法监察等等;从内容上看, 已涉及到了基础业务部门业务运转的每一个环节。按照这样的监督体系, 应该说我们的执行力是应该得到保证的, 但从实际的情况看, 许多工作仍然不够规范, 或者说是规范的进度过慢、规范的过程过长。认真分析原因, 不难发现监督工作的执行力也出现了问题。监督工作执行力不足, 常常表现在:检查工作不认真、走过场, 发现问题不较真、讲人情, 问题整改不追踪、听汇报, 责任追究不严格、搞淡化。
二、推动制度有效执行的措施和办法
(一) 增强制度意识, 推动制度有效执行
篇9：内控制度落实执行情况
摘 要 随之市场经济发展的深入进行,企业发展面临着巨大的挑战。现代企业要在激烈的竞争中发展,需要加强内外各方面的管理。对内方面,建立现代内控管理制度是加强企业内部控制的有效手段,在贯彻落实科学发展观的理论指导下,本文就如何建立现代内控管理制度作了相关探讨,旨在为构建企业内部控制管理制度提供理论依据,为企业发展作出相应指导。
关键词 科学发展观 内控 管理制度
一、内控及内控管理制度
探讨建立现代内控管理制度之前,我们先来了解何谓“内控”。内控即内部控制,最初在1949年的美国会计师协会审计程序委员会上提出,因此,主要是针对会计界或者审计界而言。随着社会的进步、世界经济的发展,内部控制的定义也不断的得到修正和完善,发展至今,内控主要是指,为了保证企业运营的各项业务高效进行,企业财务报告可靠真实,企业内的相关法规、制度被大家遵守,由董事会、经营者及其他成员实施控制管理的一种过程。加强企业内部控制是为了企业价值的最大化;其主要内容则包括资本控制、组织控制、目标管理、人员控制、制度控制、监督激励、业绩评价等各个方面。内部控制随着市场经济和社会的发展,已成为企业比较重要的管理机制。
内控管理制度顾名思义,可以简单的理解为企业加强内部控制管理的一系列制度。其涵盖的内容十分广泛,包含了企业管理的各个方面各个环节。如果从控制内容上划分,则可分为会计控制和管理控制。其中,会计控制是指预算、财务收支审核、审计等方面的控制,而管理控制则是指组织控制、授权批准、人员素养、投资风险、激励与责任追究等方面的控制。虽然我国的一些企业在长期经营的实践中得出一些关于内部控制管理制度建设方面的经验,但是随着我国经济体制改革的深入发展,世界经济的飞速发展和全球经济一体化进程的速度加快,企业生存的环境已经发生了较大变化。在与时俱进的科学发展观要求下,已经建立的内控管理制度需要健全和完善,以跟上时代的步伐。因此,我们认为当前我国企业现代内部控制制度的建设应以科学发展观为指导来进行。
二、如何建立现代内控管理制度
1.以科学发展观为指导,以人为本
科学发展观的核心是以人为本,其具体内容的第一条即以人为本的发展观。人是企业发展的核心,建立现代内控管理制度应该首先着眼于企业的人员。以人为本的现代内控管理制度建设不仅是贯彻落实科学发展观的实践要求,更是时代发展的必然要求。因此,在建立现代企业内控制度时,应加强和完善对人员素质的控制,尤其是对企业发展中领导层人员的控制,对他们的控制是内部控制的核心。在对人员的考核管理上建立一套科学的考核指标,对企业各部门负责人实行有效控制。建立和实施企业经营效益、市场拓展、投资风险控制这几个方面的考核内容体系。当然,所建立的考核体系里考核的指标必须是科学、先进、合理的,还需要确保上报的资料是真实可靠的。
在对人员的管理上,除了“管人”还应“励人”和“育人”。励人之道最主要是有公正、公平、公开的激励机制。从人的需求出发,我们可以采取这些激励的方法,比如:①设计合理的薪酬结构制度。②引入适当的竞争机制。③建立与人员的长期合作关系。
2.企业内控要做到全面监管,统筹兼顾
对于当前我国企业内部控制管理来说,全面监管,统筹兼顾的思想非常实用。企业内部控制涵盖内容广泛,内控管理制度也包括方方面面。在建立现代企业内控管理制度时,不可能面面俱到,需要有主有次,统筹兼顾。
当前我国企业内部控制制度的建设,应从比较重要的方面或薄弱的环节入手。内控管理中的会计控制方面比较重要,而财务收支审核与审计控制又是会计控制的主体,因此,对这个方面的控制是企业财产物资安全和会计数据可靠有效的重要保障。另外,在内控制度的管理控制上,投资风险和责任追究方面的控制也比较重要,故在内控管理制度建立时要抓住重点的“财务收支审核与审计控制”和“投资风险评估与责任追究控制”制度的建设。
首先,在财务收支审核控制制度建设方面,我们可以加强以资金为链条的财务收支审核控制,这样能达到企业内部会计控制的目的。由于财务收支的问题较多和矛盾较为集中,因此,对这方面的监管和控制一直都是会计控制中比较有难度的环节。现代内部会计控制制度建设之后,能使企业内部会计管理工作制度化、规范化,这些监管制度使得会计管理工作有据可依、有章可循,能更好得发挥财务会计的职能。在内部审计控制制度建设方面,要严格监督企业的各项活动按照规定的计划和拟定的路线执行,对标准是否合理、是否遵循成本效益原则、预订目标的达成情况以及会计报表的真实性、企业行为的合法性等方面做出强有力的监管。因为只有这样有效的内控审计制度才能保持企业内控制度的有效性,保证会计信息的真实准确和财产安全,是防止贪污浪费的重要屏障。
其次,投资风险控制与责任追究制度的建设。市场经济条件下,企业要实现风险管理目标,企业需要高素质的管理团队和科学的规章制度作为保障。风险控制与责任追究制度则可以为企业实现风险管理目标提供制度上的保证,也是有力地促进企业内控管理制度贯彻实施的动力机制。企业的风险控制是要求大家树立起风险意识,并针对各种风险控制点建立起相应的风险管理系统。希望通过风险预警、风险评估、风险报告等措施起到对企业风险进行全面防范和控制的作用。在企业责任追究控制制度建立上,则是要根据各部门性质和员工职业素养要求,赋予每个员工相应的工作职责和权限,制度操作流程和事务处理程序,并明确规定相应的奖惩,这样内控管理就能达到效果。
3.以现代科学技术为手段,建立信息化的管理制度
现代经济和科学技术发展迅猛,在客观上要求企业进行内部控制管理时要不断创新,改变传统的观念以适应如今经济全球化的趋势。如今很多的科学信息技术都可以拟用到企业管理中来。与现代科学技术接轨,针对企业的内控管理制度,我们可以建立企业内控管理信息系统。因为,任何企业的内控管理系统,都需要有正确信息,并需要信息的畅通和信息的及时反馈。一个良好的信息沟通系统可以使管理者及时掌握企业营运的整体状况和组织中发生着的事情。信息系统的好坏能够直接影响企业内控管理的效率。
因此,在建立现代内控管理制度时,应充分使用系统信息方法,用以提高企业作为一个系统的可靠性,调整员工的行为以充分激发人的主观能动性。企业建立一个信息系统网络,可视为信息情报中心,能从组织机构、人员配备、工作程序上保证信息的搜集、贮存、加工、输出和使用。这个内控管理信息系统主要包括这些内容:①有关内控对象的信息收集与反馈;②通过系统分析对对象进行控制;③内控信息系统自身信息的传递和交换。内控对象的信息系统,需要加强有关内控对象信息收集、反馈渠道的建设,还需要采用灵活有效的方式,分层次进行。使用信息技术来建立内控管理信息系统,可以减少和消除内部人为控制的影响因素,以确保内部控制的有效实施。加强内控信息系统内部的信息交换,开设局域网网上论坛、企业短信平台,促进企业内外部的信息交换与沟通。
4.企业内控管理制度建设要注意企业文化的建设
企业文化指的是企业组织在一定的民族文化传统中逐步形成的具有本企业特征的基本信念、价值观念、道德规范、规章制度、生活方式、人文环境以及与此相适应的思维方式和行为方式的总和。它包括道德及行为标准以及如何在实务中沟通与强化该标准。
企业内控管理制度的实施需要人来执行,如果没有相应素质和品行的人去执行严密的企业内控管理制度,建立的制度就毫无意义。所以,企业员工的文化素质和道德修养是企业内控管理制度建设最终能否有效执行的重要因素。因此,现代企业需要加强企业文化建设,重视企业文化起到的无形作用,充分发挥企业文化不可抗拒的力量来影响企业内控管理。在建立现代企业内控管理制度的同时,注意企业文化的建设,使企业具备强大的团队合作精神,让企业员工有共同的奋斗目标和品德行为规范,这将有助于企业内控管理制度的真正落实。
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[5]王春娟.我国商业银行内部控制制度研究.山东大学.2007.3.
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